KDP-Steuerprofil: US-Einbehalt und EU-Umsatzsteuer-ID

Redaktion: Rauschwerk-Team · 22. September 2026. Quellenstand der verlinkten KDP-Hilfe: 22. September 2026.

Wer nicht in den USA ansässig ist, muss bei KDP ein Steuerprofil ausfüllen, bevor Bücher veröffentlicht werden können. Für Verkäufe auf Amazon.com, Amazon.co.jp, Amazon.com.au und Amazon.ca nennt die Hilfe einen US-Einbehalt von 30 Prozent, einschließlich Zahlungen aus dem KDP-Select-Fonds. Ein niedrigerer Satz kommt nur in Betracht, wenn ein Steuerabkommen gilt und das Profil die dafür vorgesehenen Angaben enthält. Das ist eine Regel für die Auszahlung, keine Auskunft über Ihre Steuererklärung.

Im Forum wird ein erweitertes Formular besprochen, in dem eine EU-Umsatzsteuer-Identifikationsnummer eingetragen werden soll. Die Hilfe zu EU-Umsatzsteuerrechnungen nennt diese Rechnungsfunktion eine Beta auf Einladung. Gleichzeitig sagt sie: Wer in einem EU-Mitgliedstaat wohnt und eine registrierte EU-Umsatzsteuer-ID hat, muss diese Nummer im Steuerprofil angeben. Beides gilt nebeneinander. Eine Mail im Postfach ersetzt die Hilfeseite nicht.

Zwei Formulare, die nicht dasselbe sind

Die Hilfe zur Steuereinbehaltung sagt: Haben Sie eine US-Steuer-ID, tragen Sie sie ein. Haben Sie keine, tragen Sie die Steuer-ID ein, die Ihnen die Behörde in Ihrem Wohnsitzland gegeben hat. Den Satz, den KDP anwenden will, sehen Sie bei der Prüfung des W-8. Stimmt er nicht mit dem Abkommenssatz überein, müssen Sie die Angaben prüfen. Die Liste der Abkommensländer führt die Hilfe auf die Seiten der US-Steuerbehörde IRS. Diese Seite rechnet Ihren persönlichen Satz nicht aus.

Das W-8 läuft am letzten Tag des dritten auf die Unterzeichnung folgenden Kalenderjahres ab. Die Hilfe gibt als Beispiel ein am 30. September 2018 unterzeichnetes Formular, das bis zum 31. Dezember 2021 gilt. Danach setzen Sie das Profil neu. Ein zuvor ermäßigter Satz geht sonst auf 30 Prozent zurück. Wie sich das auf dem Konto zeigt, steht in KDP-Tantiemen: Warum die Überweisung später kommt.

Für Verkäufe auf Amazon.com.br und Amazon.in nennt dieselbe Hilfe weitere Einbehalte, 15 Prozent in Brasilien und 10 Prozent in Singapur. Die gelten zusätzlich zur Frage des US-Satzes. Lesen Sie die Zeile des Shops, bevor Sie alle Märkte in einen Topf werfen.

Wann die EU-Nummer ins Profil gehört

Die Hilfe unterscheidet zwei Lagen.

Haben Sie keine registrierte EU-Umsatzsteuer-ID, weil Sie als einzelne Person veröffentlichen und kein eingetragenes Unternehmen sind, sagt die FAQ der Hilfeseite: Sie benötigen keine solche Nummer. Die Registrierung sei eine Voraussetzung für Unternehmen mit steuerpflichtigen Umsätzen, nicht für einzelne, nicht gewerbliche Autorinnen und Autoren. Ob das auf Ihre Tätigkeit zutrifft, entscheidet nicht KDP. Dafür ist die für Sie zuständige Beratung da.

Haben Sie eine registrierte EU-Umsatzsteuer-ID, tragen Sie sie im Steuerprofil ein. Danach müssen Sie die Selbstfakturierung von Amazon akzeptieren. Amazon erstellt dann in Ihrem Namen Rechnungen mit ausgewiesener Umsatzsteuer für Zahlungen von Amazon Media EU S.à r.l. aus europäischen Marktplätzen. Akzeptieren Sie die Vereinbarung nicht, können sich diese Zahlungen verzögern. Rechnungen entstehen nur, wenn Nummer und Zustimmung zusammen vorliegen.

Die Vereinbarung soll alle zehn Jahre oder früher erneuert werden, wenn sich die Steuerangaben ändern. Sie finden sie unter Mein Konto, Steuerinformationen, in der Spalte Automatisierte Zahlungen. Die Rechnungen liegen unter Mein Konto, Steuerrechnungen, zehn Jahre lang. Die Hilfe nennt als Beispiel eine am 31. März 2026 ausgestellte Rechnung, die bis zum 31. März 2036 abrufbar bleibt. Danach ist sie dort nicht mehr zu öffnen. Speichern Sie Kopien, die Sie für Ihre eigenen Unterlagen brauchen, selbst.

Wie eine EU-Umsatzsteuer-ID beantragt wird, verweist KDP auf die Seiten der Europäischen Kommission. Den Weg beim deutschen Finanzamt beschreibt diese Hilfe nicht. Forumshinweise zu Kleinunternehmen oder zu einer bestimmten Rechnung ohne Umsatzsteuer übernehmen Sie nicht als allgemeine Regel.

So prüfen Sie das Profil, ohne Zahlen zu raten

1. Öffnen Sie Mein Konto und Steuerinformationen.
2. Notieren Sie, ob das Profil vollständig ist und bis wann das W-8 gilt.
3. Lesen Sie den angezeigten US-Einbehaltssatz. Vergleichen Sie ihn nur dann mit einer Abkommenstabelle, wenn Sie die Tabelle selbst geöffnet haben.
4. Wenn Sie eine EU-Umsatzsteuer-ID haben: Steht sie im Profil, und ist die Selbstfakturierung akzeptiert?
5. Wenn Sie keine haben: Lassen Sie das Feld leer, statt eine Nummer zu erfinden.
6. Laden Sie vorhandene Steuerrechnungen herunter, solange die zehn Jahre laufen.

Fiktives Arbeitsbeispiel. Ein Autor ohne Unternehmen sieht eine Mail über ein erweitertes Formular. Im Profil ist das W-8 noch gültig, eine EU-Umsatzsteuer-ID hat er nicht. Er trägt keine Nummer ein und ändert am W-8 nichts, solange der angezeigte Satz zu seinen Unterlagen passt. Eine zweite Person hat eine Umsatzsteuer-ID, trägt sie ein und akzeptiert die Selbstfakturierung, weil die Hilfe sonst eine Verzögerung der EU-Zahlungen beschreibt. Beide Fälle sind erfunden. Sie ersetzen nicht das, was in Ihrem Konto steht.

Bankverbindung und Steuerprofil sind getrennte Bereiche. Ein abgelehnter Name auf dem Konto ist keine Steuerfrage. Das steht in KDP-Tantiemen aufs Bankkonto.

Das Steuerprofil entscheidet nicht über eine Verlagsaufnahme. Wollen Sie ein Buchprojekt besprechen, nennen Sie unter Projekt vorstellen Thema, Leser und Materialstand. Die Anfrage ist kostenlos. Sie füllt kein Formular für Sie aus und sagt keine Netto-Tantieme zu.